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Desde hace unos años la sostenibilidad está siendo una de las principales preocupaciones de gobiernos, empresas y consumidores. Muchos gobiernos han introducido incentivos fiscales para premiar a las empresas que adoptan prácticas amigables con el medio ambiente, que también puedes aprovechar en tu negocio. Te contamos qué beneficios fiscales pueden obtener los autónomos, pymes y grandes empresas adoptando prácticas más sostenibles.

¿Qué son las deducciones fiscales para negocios sostenibles?

Las deducciones fiscales para negocios sostenibles son incentivos con los que las empresas pueden reducir su base imponible o el importe a pagar en sus declaraciones de impuestos si adoptan prácticas más responsables con el medio ambiente. Para ello deben cumplir ciertos requisitos relacionados con la sostenibilidad.

Algunas de las áreas de mejora con las que pueden obtener estas deducciones son:

  • Inversiones en energías renovables
  • Reducción del consumo energético
  • Gestión de residuos y reciclaje
  • Compra de vehículos eléctricos o híbridos
  • Certificaciones medioambientales

Beneficios fiscales para negocios sostenibles en España

Las empresas, pymes y autónomos pueden beneficiarse de diversas deducciones y bonificaciones fiscales a nivel estatal, autonómico y local. Estos son algunos de los principales incentivos:

  • Deducciones por inversiones en energías renovables Las inversiones en sistemas de generación de energía renovable, como paneles solares o aerogeneradores, pueden dar derecho a deducciones fiscales en el Impuesto sobre Sociedades. Estas deducciones son de hasta un 10% de la inversión en sistemas de autoconsumo energético. Como requisito, se debe acreditar la instalación y funcionamiento de los sistemas mediante un certificado energético.
  • Bonificaciones en el IBI y el ICIO. Muchas administraciones locales ofrecen bonificaciones en el Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI) y el Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras (ICIO). Pueden llegar al 50% en inmuebles que cuenten con instalaciones sostenibles en el caso del IBI y al 95% en obras relacionadas con la mejora de la eficiencia energética o el uso de energías renovables en el ICIO.
  • Deducciones por mejora de la eficiencia energética. Las inversiones en la mejora de la eficiencia energética de los inmuebles, como el aislamiento térmico o la instalación de iluminación LED, permiten acceder a deducciones fiscales de hasta un 20% de la inversión en el caso de edificios de uso empresarial.
  • Deducciones por vehículos eléctricos. La adquisición de vehículos eléctricos o híbridos enchufables está incentivada mediante deducciones en el Impuesto sobre Sociedades y bonificaciones en el Impuesto de Matriculación.
  • Otras subvenciones compatibles. Además de las deducciones fiscales, existen subvenciones directas, como las del programa MOVES III, destinadas a la movilidad sostenible y la instalación de puntos de recarga para vehículos eléctricos.

¿Cómo pueden autónomos, pymes y empresas beneficiarse de estas deducciones?

Para aprovechar los beneficios fiscales primero tendrás que planificar cómo hacerlo y cumplir con algunos requisitos. Estos son los pasos clave a seguir para acceder a ellos:

 

  1. Identifica las áreas de mejora en sostenibilidad

Evalúa qué áreas de tu negocio se pueden mejorar implementando algunas medidas sostenibles: ¿Podrías instalar aislamiento o paneles solares en tu oficina para reducir el consumo de energía? ¿Qué residuos podrían evitarse o reutilizarse en los procesos de producción?

  1. Consulta las normativas locales

Los incentivos fiscales varían según la comunidad autónoma y el municipio. Infórmate sobre las deducciones específicas que se aplican en tu localidad.

  1. Realiza las inversiones necesarias

Para acceder a las deducciones, es imprescindible realizar inversiones certificadas en sostenibilidad. Por ejemplo, contratar a empresas especializadas para instalar sistemas de energía renovable, o adquirir equipos certificados con alta eficiencia energética.

  1. Obtén los certificados necesarios

La mayoría de los beneficios fiscales requieren documentos que acrediten las inversiones y su impacto medioambiental, como certificados de eficiencia energética o informes técnicos de instalaciones.

  1. Declarar correctamente las deducciones

Es fundamental incluir las deducciones en las declaraciones tributarias correspondientes (IRPF, Impuesto sobre Sociedades, etc.). Contar con una asesoría fiscal especializada puede marcar la diferencia para evitar errores y maximizar los beneficios.

Aprovechar las deducciones fiscales para negocios sostenibles contribuye a mejorar la competitividad y la reputación de las empresas y además permite reducir costes. Mediante la adopción de prácticas responsables con el medio ambiente los autónomos, pymes y grandes empresas tienen la oportunidad de beneficiarse de estos incentivos.

Para aprovechar al máximo estas deducciones es necesario estar al día con las normativas vigentes, planificar las inversiones de forma estratégica y contar con asesoramiento especializado. En Tefico Asesoresestamos preparados para ayudarte a implementar estas medidas y sacar el máximo partido a las deducciones fiscales para negocios sostenibles.