Información que es necesario aportar para confeccionar la declaración de la Renta

Sacar el máximo partido de la declaración de la Renta requiere aportar toda la información necesaria para poder acceder a deducciones que de otra manera no podrían aplicarse. También las variaciones en la situación familiar pueden influir en las bonificaciones que pueden obtenerse en la declaración del IRPF.

Por otro lado, hacer llegar al asesor fiscal todos estos datos relevantes evitará posibles desacuerdos con la Agencia Tributaria que pueden dar lugar a contratiempos.

Es conveniente, por esa razón, preparar toda la documentación relevante antes de la cita para confeccionar la declaración de la Renta.

Datos generales necesarios para confeccionar la declaración de la Renta

• Declaración de la Renta 2020 (la del ejercicio anterior), cuando ésta no haya sido confeccionada por la asesoría
• Número de IBAN
• Fecha de validez del DNI (fecha de expedición para DNI de validez permanente o número de soporte para NIE)
• Ingresos obtenidos por los hijos y ascendientes que convivan con el titular, así como NIF de los hijos mayores de 14 años
• En el caso de existir discapacidad, certificado oficial acreditativo del grado, a no ser que la asesoría ya disponga de él

• Certificado de retribuciones expedido por la empresa
• Cuotas sindicales, colegios profesionales y gastos de defensa jurídica
• Certificado de ingresos por desempleo y especial atención a la información sobre ERTE, pensiones, baja laboral, pensiones en el extranjero, etc.

• Información de compras y ventas de valores mobiliarios (acciones, fondos de inversión, etc.) realizadas en 2021

• Ingresos y gastos de inmuebles arrendados (IBI, cuotas de la comunidad, intereses de préstamos, seguros, reparaciones, gastos jurídicos, etc.
• Para locales y oficinas, certificado de retenciones
• Para el cálculo de amortizaciones pueden ser necesarios datos sobre la adquisición del inmueble (fecha y precio de compra)
• Fecha de contrato de arrendamiento y NIF de los arrendatarios
• Adquisiciones o transmisiones (compras, ventas, herencias, donaciones, etc.) de inmuebles realizadas en 2021. Deberán aportarse escrituras y gastos relacionados con la operación, tanto de la adquisición como de la transmisión, si es el caso

• Actividades en Estimación Directa: Libros de contabilidad (cuando no sean confeccionados por la asesoría). Deben separarse del resto los posibles gastos de manutención del contribuyente y de suministros (agua, luz, teléfono, etc.)
• Actividades Empresariales en Módulos: datos de los módulos que sean aplicables a la actividad (personal, kilowatios consumidos, superficie, etc., cuando no sean confeccionados por la asesoría, así como certificados de las posibles retenciones soportadas
• Actividades Agrarias o Ganaderas en Módulos: importe de los ingresos y retenciones, importe de salarios y Seguridad Social del personal empleado durante el año y facturas de bienes de inversión, así como certificados de las posibles retenciones soportadas
• Pagos trimestrales (modelos 130 o 131) realizados en 2021
• Primas de seguros de enfermedad del contribuyente, cónyuge e hijos menores de 25 años

• Información sobre premios, ganancias por juego o ganancias con criptomonedas obtenidos en el ejercicio
• Subvenciones, indemnizaciones y ayudas recibidas, no exentas (plan PIVE, rehabilitación de viviendas, seguros, etc.)

• Pagos por adquisición o rehabilitación de vivienda habitual adquiridas o realizadas antes de 2013, incluidos seguros obligatorios
• Facturas de obras (desde 6 de octubre) en viviendas, que mejoren la eficiencia energética, con certificado acreditativo (novedad 2021)
• Certificado de inversiones en empresas de nueva o reciente creación
• Cantidades invertidas en fondos de pensiones o planes de previsión asegurados
• Certificado de gastos de guardería (para hijos hasta fin del primer ciclo de Educación Infantil)
• Pagos por el alquiler de la vivienda habitual (aplicable con ciertos límites solo para quien se viniera deduciendo antes de 2015)
• Donativos realizados a entidades de utilidad pública, fundaciones, Iglesia, etc.
• Cuotas de afiliación a partidos políticos

• Gastos de colegio, uniformes y clases de idiomas para descendientes en cursos de Educación Básica Obligatoria (segundo ciclo de Educación Infantil, Primaria y ESO), con límite de ingresos de 30.000 euros por miembro de la unidad familiar
• Inversiones en nuevas sociedades (anónimas o limitadas) o entidades cotizadas en el MAB con domicilio en la Comunidad de Madrid
• Alquiler por vivienda habitual por menores de 35 años, o 40 si se encuentran en situación de desempleo (necesario resguardo de fianza y liquidar ITP)